2025년 재산세 과세표준 조회, 납부 가이드

재산세는 매년 7월과 9월, 재산을 소유한 국민이 반드시 숙지해야 할 중요한 세금입니다. 본 가이드는 2025년 최신 법령과 실무 기준으로 재산세 과세표준 조회 및 재산세 납부 가이드로 절세와 실수 없는 납부를 돕기 위해 작성되었습니다.

 

 

 

 

 

1. 재산세 과세표준 조회

2025년 재산세 과세표준 조회, 납부 가이드

 

 

1-1. 재산세 과세표준이란?

재산세 과세표준은 실제로 재산세가 부과되는 기준 금액을 의미합니다. 이는 단순히 부동산의 공시가격이 아니라, 공정시장가액비율을 곱한 금액으로 산정됩니다. 2025년에는 다음과 같이 적용됩니다.

 

공시가격 구간	공정시장가액비율	적용 예시
3억원 이하	43%	공시가격 2억 → 과세표준 8,600만원
3억원 초과 ~ 6억원 이하	44%	공시가격 4억 → 과세표준 1억 7,600만원
6억원 초과	45%	공시가격 7억 → 과세표준 3억 1,500만원

 

공정시장가액비율은 정부가 매년 조정할 수 있으며, 2025년에도 1주택자에 대한 완화 특례가 유지됩니다.

 

 

1-2. 과세표준 조회 방법

• 위택스(Wetax) 이용:
  1) 위택스 홈페이지 접속 후 로그인
  2) [조회/납부] → [재산세] 메뉴 선택
  3) 부동산 주소 입력 후 세금 내역 및 과세표준 확인
  4) 모바일 앱에서도 동일하게 조회 가능

 

• 서울시 ETAX:
  서울 거주자는 ETAX에서 더욱 빠르게 조회 가능. [조회/납부] → [재산세]에서 확인

 

• 은행·카드사 앱:
  국민은행, 신한은행 등 주요 은행 및 카드사 앱에서 재산세 조회 및 납부 가능

 

• 정부24, 관할 구청:
  공시가격, 시가표준액 등은 정부24 또는 관할 구청 민원실에서도 확인 가능

 

공동주택의 경우, 국토교통부 부동산공시가격알리미에서 개별 공시가격을 확인할 수 있습니다.
단독주택·건축물은 위택스, ETAX, 정부24에서 시가표준액을 조회해야 합니다.

 

 

 

2. 2025년 재산세 납부의 달: 반드시 알아야 할 사항

 

 

2-1. 납부 대상 및 일정

 

납부 기간	납부 대상	비고
7월 16일 ~ 7월 31일	주택분(1/2), 건축물, 선박, 항공기	주택분 세액 20만원 이하: 7월 일괄 납부
9월 16일 ~ 9월 30일	주택분(1/2), 토지	주택분 세액 20만원 초과: 9월에 나머지 50% 납부

 

납부 기한을 넘기면 3%의 가산금이 부과되며, 장기 체납 시 재산 압류 등 행정처분이 진행될 수 있습니다.

 

2025년 재산세 과세표준 조회, 납부 가이드

 

2-2. 2025년 주요 변경 사항

• 재산세 전반 5% 인상, 고가 주택에 대한 추가 세금 신설
• 공정시장가액비율 특례(1주택자) 유지
• 모바일·인터넷 납부 방식 강화, 지방세 환급금 조회 기능 확대
• 분할납부, 무이자 할부 등 다양한 납부 편의 서비스 제공

카드 무이자 할부 등 납부 혜택은 6월 말까지 카드사별로 이벤트가 진행되니, 미리 확인하고 등록해야 7월에 혜택을 받을 수 있습니다.

 

 

2-3. 납부 방법

• 종이고지서, 전자고지서, 전자납부번호, 세금납부용 전용계좌, QR코드 등 다양한 방법 활용
• 위택스, ETAX, 인터넷지로, 은행 앱, 카드사 앱, ARS 등 온라인·모바일 채널 적극 활용
• 신용카드 포인트, 간편결제(N Pay 등)로도 납부 가능

 

 

 

 

3. 재산세 Q&A: 2025년 자주 묻는 질문

 

 

Q1. 6월 1일에 매매했는데 누가 재산세를 내나요?

6월 1일 기준 소유자가 재산세 납부 의무자입니다. 6월 2일 이후 매매라면 새 소유자가 내야 합니다. 상속의 경우에도 6월 1일 기준 주된 상속자가 납세의무자가 됩니다.

 

 

 

Q2. 공동명의 주택의 경우 고지서와 납부는 어떻게 되나요?

각 지분별로 고지서가 따로 발급되며, 각자 따로 납부해야 합니다. 세대구성원이 다를 경우 감면 여부가 달라질 수 있으니, 주민등록상 주소지 기준을 반드시 확인하세요.

 

 

 

Q3. 납부 기한을 놓치면 어떻게 되나요?

3%의 가산금이 부과되며, 세액이 30만원 이상이면 매월 0.75%의 중가산금이 추가됩니다. 장기 체납 시 재산 압류 등 불이익이 발생할 수 있습니다.

 

 

 

Q4. 1주택자 감면 혜택은 2025년에도 유지되나요?

1가구 1주택자에 대한 공정시장가액비율 특례가 2025년에도 유지되어 세부담이 완화됩니다.

 

 

 

Q5. 재산세 절세를 위한 팁이 있나요?

• 집을 팔 계획이라면 5월 말 전에, 살 계획이라면 6월 2일 이후에 거래하세요.
• 공동명의로 분산하면 각자에게 세금이 부과되어 절세 효과가 있을 수 있습니다.
• 카드 납부 시 연말정산 소득공제, 캐시백 등 부가 혜택을 챙기세요.

 

 

Q6. 재산세 계산이 복잡한데, 쉽게 확인할 방법은?

위택스, ETAX, 서울시 지방세 미리 계산 서비스, 부동산 재산세 계산기 등을 활용하면 예상 세액을 간편하게 확인할 수 있습니다.

 

 

Q7. 분할납부, 연납, 자동이체 등 편의 서비스는?

세액이 일정 금액 이상이면 분할납부, 연납, 자동이체 신청이 가능합니다. 위택스, ETAX, 은행 앱 등에서 신청할 수 있습니다.

 

 

 

Q8. 재산세와 종합부동산세의 차이는?

재산세는 지방세로, 모든 부동산 소유자에게 부과됩니다. 종합부동산세는 국세로, 일정 기준을 초과하는 고가 부동산 소유자에게만 추가로 부과됩니다.

 

 

 

4. 실무자가 알려주는 재산세 납부 체크리스트

• 6월 1일 기준 소유자 확인
• 공시가격 및 시가표준액 최신 정보 조회
• 공정시장가액비율, 세율 등 2025년 변경사항 숙지
• 납부 기한(7월, 9월) 엄수 및 가산금 방지
• 분할납부, 무이자 할부 등 납부 편의 서비스 적극 활용
• 카드 납부, 포인트 사용 등 절세 및 혜택 챙기기
• 공동명의, 세대구성원 등 감면 요건 꼼꼼히 확인
• 체납 시 불이익(압류 등) 주의

 

5. 결론 및 조언

2025년 재산세 과세표준 조회, 납부 가이드

 

2025년 7월을 기점으로 재산세 과세표준 조회와 납부는 더욱 체계적이고 편리해졌지만, 세부 규정과 일정, 감면 혜택, 납부 방법 등은 여전히 복잡합니다. 반드시 공시가격, 과세표준, 납부 기한, 감면 요건을 꼼꼼히 확인하고, 위택스·ETAX 등 공식 채널을 통해 정확하게 조회·납부하시기 바랍니다.